老师这两张发票怎么做分录

@～音符 追问

2020-01-08 09:50

公司是小规模的，不能抵扣

@～音符 追问

2020-01-08 09:51

具体分录怎么写

暖暖老师 解答

2020-01-08 09:52

借在建工程809499.66
贷应付账款

@～音符 追问

2020-01-08 09:55

两张发票工程款和材料费都计入这一个分录里吗

暖暖老师 解答

2020-01-08 09:55

是的，都是一个会计分录，最后转入固定资产

@～音符 追问

2020-01-08 09:57

转固定资产的分录怎么做

暖暖老师 解答

2020-01-08 09:57

在建工程最后需要转入固定资产

@～音符 追问

2020-01-08 09:59

借固定资产贷什么

暖暖老师 解答

2020-01-08 10:00

贷方是在建工程的

@～音符 追问

2020-01-08 10:18

上面的分录贷现金也行吧

暖暖老师 解答

2020-01-08 10:19

是的，如果现金支付的也可以现金

@～音符 追问

2020-01-08 10:21

小规模不抵扣就直接借在建工程贷现金，借方不用写税款的分录？

暖暖老师 解答

2020-01-08 10:22

不要的不能抵扣，直接计入成本

@～音符 追问

2020-01-08 10:26

转入固定资产的分录直接就写借固定资产贷在建工程？借方老感觉还差一个科目

暖暖老师 解答

2020-01-08 10:27

直接写就可以，没有别的科目了

@～音符 追问

2020-01-08 10:27

还有二季度和四季度的工资363000没有计提怎么做

暖暖老师 解答

2020-01-08 10:28

你需要先计提再发放

@～音符 追问

2020-01-08 10:29

不计提直接发放行不

暖暖老师 解答

2020-01-08 10:30

不可以的，工资需要先计提再发放的