老师好，我有一个分录该怎么做，想请教您。每月公司有餐费报销，比方1000元的餐费报销，我借：管理费用/应酬费1000，贷：银行存款1000。但是现在刚好跨年1月了，可是餐费报销发票开票日期是12.28的，领导说虽然这些餐费是在1月报销的，但发票要入到去年12月的账里，我该怎么写分录呢？谢谢老师指教。

老师好，我有一个分录该怎么做，想请教您。每月公司有餐费报销，比方1000元的餐费报销，我借：管理费用/应酬费1000，贷：银行存款1000。但是现在刚好跨年1月了，可是餐费报销发票开票日期是12.28的，领导说虽然这些餐费是在1月报销的，但发票要入到去年12月的账里，我该怎么写分录呢？谢谢老师指教。

答： 借管理费用-业务招待费 贷其他应付款

老师，18年发生的费用未开票，但会计做账做到费用里了。借：管理费用贷：银行存款。19年5月开票，开票日期是19年5月，那这张发票可不可以直接贴在18年这笔业务凭证后面？

答： 你好，你去年已经税前扣除了吗

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

企业租房收到的一张普通发票，开票日期是11月份，金额5000元，租期10月1日----到12月31日，是不是从11月要开始摊销呢，如何做分录？是不是借：待摊费用5000，贷：银行存款5000，借：管理费用-房租，贷：待摊费用，每个月摊销的金额一定要是5000/3吗，

答： 您好！你应该是从10月开始摊销。11月拿到票摊销2个月的金额