老师 上月把飞机票可抵扣的进项税额算多了 这月想做进项税额转出 会计分录怎么做 上月未交增值税 做进项税额转出后也不用缴纳增值税

大圣 追问

2020-01-06 15:45

借：管理费用
       应交税费--应交增值税（进项税）
贷：现金

bamboo老师 解答

2020-01-06 15:47

借：管理费用 借方蓝字
借：应交税费-应交增值税-进项税额 借方红字

大圣 追问

2020-01-06 15:47

申报表是天增值税附表2么

大圣 追问

2020-01-06 15:49

借方管理费用蓝字  那不是记账重复了么

bamboo老师 解答

2020-01-06 15:51

是的 申报表是填附表二
您前面少计入了管理费用啊  现在把多计算的进项税额转到管理费用啊

大圣 追问

2020-01-06 15:52

对对对   谢谢   老师

bamboo老师 解答

2020-01-06 15:53

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快