老师，去年中秋的一笔福利费是 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款 今年年初才发现忘记结转了，现在怎么做分录？谢谢

员工退回过节福利费，用应付职工薪酬过度的话分录是不是应该借：银行存款 贷：应付职工薪酬职工福利 借：应付职工薪酬职工福利 贷：费用福利费

答： 你好，是的，您的分录处理正确

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答： 我是公司是船舶加工制作劳务的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

比如说职工聚餐 分录是借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款 还是 借：管理费用-福利费 贷：银行存款

答： 您好，借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款