老师，我们公司已经在9月份认证抵扣了一张专票，在12月份我们发生了一笔销货退回，该公司已经结业，我们没办法让对方开具红字发票，请问如果我们公司需要进项税额转出，应如何处理呢

我要学会计 追问

2020-01-04 14:59

我们没有红字专用发票，也没有做红字信息表，请问可以直接在附表二中做进项转出填列吗

朴老师 解答

2020-01-04 15:00

得有红字发票才可以的

我要学会计 追问

2020-01-04 15:01

对方已经结业了，没办法给我们开红字发票

朴老师 解答

2020-01-04 15:02

那你就直接转出去

我要学会计 追问

2020-01-04 15:05

请问，我们直接在附表二中填列就可以了吗，不需要去税务局报备吗

我要学会计 追问

2020-01-04 15:15

老师 可以回答下吗

朴老师 解答

2020-01-04 15:21

可以的，稍等我看下

朴老师 解答

2020-01-04 15:21

嗯，直接转出就可以了

我要学会计 追问

2020-01-04 15:26

那老师，在附表二的进项转出，我需要填哪一栏呢

朴老师 解答

2020-01-04 15:26

你这个对应的哪个就选择哪个

我要学会计 追问

2020-01-04 15:29

老师，我不知道该对应哪个

朴老师 解答

2020-01-04 15:30

选择23就可以了哦，只能这个了