老师，我以前年度缴纳增值税的凭证错了，小企业会计准则，怎么调整成正确的啊

匪我存思° 追问

2020-01-03 09:11

匪我存思° 追问

2020-01-03 09:12

改了好几个，冲和改都放在一个凭证上了，您看下

匪我存思° 追问

2020-01-03 09:13

老师能拿其中一个做个例子吗，我不知道怎么冲减未分配利润

maize老师 解答

2020-01-03 09:16

你这个咋是做附加税都是冲掉损益科目，税金及附加做多么？

maize老师 解答

2020-01-03 09:26

你不是问增值税做错么，咋是附加税，附加税这个都跨年，是做多税金及附加么 ？

匪我存思° 追问

2020-01-03 10:01

前两个是附加税，后两个是增值税，这个怎么修改啊，

匪我存思° 追问

2020-01-03 10:02

因为现在我的营业税金及附加科目是负数，审核不过去啊

maize老师 解答

2020-01-03 10:08

借未分配利润  贷应交税费 ，借应交税费 贷银行 不做税金及附加

匪我存思° 追问

2020-01-03 10:51

那这样营业税金及附加不是还挂着账呢吗

maize老师 解答

2020-01-03 10:57

这个冲掉也只能使用未分配利润冲，你这个不是结转到本年利润么，那你们还有余额，