以前年度开票给客户，多收了30万货款，客户自己做账退回现金收款平了，我司以前财务未处理导致挂账，现在我司应如何处理呢？可以直接调整一笔这样吗 借：应收账款 30万 贷：其他应付款-法人

弄花香满衣 追问

2020-01-02 12:29

不需要真实退回，现在对方的账是平的，我司还挂了预收款30万

月月老师 解答

2020-01-02 12:30

你好，可以直接转营业外收入的。

弄花香满衣 追问

2020-01-02 12:34

借：应收账款 30万
贷：其他应付款-法人

这笔分录不行吗？那么大笔营业外收入太显眼了

月月老师 解答

2020-01-02 12:36

你好，这样如果税务局查到，也是让你转到营业外收入的。你可以先这样转。

弄花香满衣 追问

2020-01-02 12:38

那我从现金过度呢
借：现金
  贷：其他应付款-法人

借：应收账款
    贷：现金

月月老师 解答

2020-01-02 12:39

你好 ，你这样都是不合适的。应该是转入营业外收入的。