老师，我们是建筑公司，如果有收入，那成本票暂时没有取得，能不能先暂估计提入成本呢？

xqq009 追问

2019-12-24 12:30

老师，还有一个问题，就是我们公司前两年的年终利润都是负数，今年底盈利。那我这个12月计提企业所得税是不是应该还要减去前2年的可以弥补的亏损后的余额，在乘以5%对吗

bamboo老师 解答

2019-12-24 12:32

是的 这样计算正确的

xqq009 追问

2019-12-24 12:32

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-12-24 12:36

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

xqq009 追问

2019-12-24 13:52

老师，还有一个问题，就是我挂的其他应收款法人借款，那到年底了，法人拿来发票，我能不能直接借方是成本费用贷方记其他应收款科目呢？

bamboo老师 解答

2019-12-24 13:54

可以这样账务处理