老师现在A公司替B公司花了一笔钱，开了本公司的发票记账为 借其他应收款-B公司 贷 库存现金 ；对于B公司怎么做账啊，没有发票怎么办

燕语未懂 追问

2019-12-23 16:51

A公司确认收入？但是一直没还

杨@老师 解答

2019-12-23 16:58

只要开具发票，就要确认收入

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:00

A公司为别的公司付了钱，我不明白为啥还要确定收入啊

杨@老师 解答

2019-12-23 17:01

A公司替B公司花了一笔钱，开了本公司的发票

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:02

是的，开的成本票

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:02

两个公司都是小规模公司，小规模纳税人

杨@老师 解答

2019-12-23 17:06

A公司确定成本票，B公司确认收入

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:09

请问两个公司具体怎么做分录啊

杨@老师 解答

2019-12-23 17:11

A公司确定成本票，B公司确认收入

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:13

B公司怎么记账

杨@老师 解答

2019-12-23 17:17

借：应收账款-A   贷：收入   应交税金   
  然后可以冲A单位的往来   
 借：应付-某单位   贷：应收-A

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:21

这不是买卖，还是不明白为啥要确定收入，而且还要交税金，不好意思老师，我是刚接触会计行业没多久，还是懵的

杨@老师 解答

2019-12-23 17:23

因为开票了，纳税义务就发生了，就要缴纳税款

燕语未懂 追问

2019-12-23 17:26

不是B公司给A公司开的票，是涉及到差旅费和招待费，本来是B公司要招待的业务，但是是A公司付的钱，开的A公司的发票，但是是要B公司还的，只不过现在还没还的状态

杨@老师 解答

2019-12-23 20:19

那就先挂账，等到还的时候再冲账

燕语未懂 追问

2019-12-23 20:21

好的

杨@老师 解答

2019-12-23 20:41

好的，祝你工作顺利