老师们，你们好，物业公司的，4月份开始启用账套，4月份至9月份收到业主的水电费和公摊水电费一直入主营业务成本的，10月份之后收到的业主水电费和公摊水电费要求分开入，是否可以更改科目核算？更改成: 借:库存现金或银行存款 贷:其他应收款－各业主水电费

浪漫满屋m 追问

2019-12-13 10:19

小区的公摊水电费应该也是业主负担的吧

郭老师 解答

2019-12-13 10:20

不清楚你那边
我们是有公摊。

浪漫满屋m 追问

2019-12-13 10:22

是业主负担的，

郭老师 解答

2019-12-13 10:23

你们给业主开发票不
开的就是主营业务成本
不是的记往来

浪漫满屋m 追问

2019-12-13 10:24

是不是更改了科目核算了，到年底时利润表就不对了。还是说就按照之前的科目核算

郭老师 解答

2019-12-13 10:29

你确认了收入嘛，确认了收入就是成本。

浪漫满屋m 追问

2019-12-13 10:29

不开发票的

郭老师 解答

2019-12-13 10:31

那就记往来
之前的主营业务成本也得红冲。

浪漫满屋m 追问

2019-12-13 10:40

老师，这个要怎样红冲

郭老师 解答

2019-12-13 10:43

借主营业务成本，负数贷银行存款负数