老师，想问下，A与B是兄弟公司，A打款给B，B再付款给对方公司，对方公司开进项发票给B公司，B公司再将发票开出去给A公司，这样A与 B要分别怎么做啊，收款，付款，等等，麻烦知道的老师将详细的分录写出来一下，谢谢

maize老师 解答

2019-12-12 17:08

你追问那个我打完字回复不了，

maize老师 解答

2019-12-12 17:11

1.a这边，付款做借应付账款 b 贷银行，收到b发票做借借库存商品 贷应付账款 2.b这边收到a款借

maize老师 解答

2019-12-12 17:13

2.b这边收到a款借借银行 贷应收账款 a 付款给对方公司，这个做借应付账款- 对方公司 贷银行  收到对方公司开发票做借库存商品 贷应付账款，  b开发票给a 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费

maize老师 解答

2019-12-12 17:14

看下面这个1,2 上面那个有一个写有点问题，

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-12-12 17:17

老师，还有个问题要和你说下，就是A与B平时也资产往来的，B公司账户上没钱，A经常打款给B，所以A与B是有挂 其他应收款，和其他应付款的，这个影不影响的

maize老师 解答

2019-12-12 17:23

这个不是货款最好不要直接这样借款，这个是需要服务缴纳增值税

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-12-13 09:15

意思是A与B挂 了其他应收和其他应付，现在这种情况要另外用应付账款这个科目吗？

maize老师 解答

2019-12-13 09:26

我的看法是需要单独做这个，这个是证明你们有货物交易，不是借款

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-12-13 09:31

同一个单位可以有多个往来的吗

maize老师 解答

2019-12-13 09:41

其他应收和其他应付 你这个留一个就可以，借款留一个，那你这个不是有多种交易类型么，所以才做几种往来

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-12-13 14:57

问题是我之前做账的时候，已经直接用其他应收和其他应付来挂账了，那我需要反结账修改凭证吗，还是做调整分录？

maize老师 解答

2019-12-13 15:02

不用，你冲掉之前留下一个就可以，你之前做账报税就不要反结账去修改了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-12-13 15:06

冲掉之前留下一个？

maize老师 解答

2019-12-13 15:08

其他应收和其他应付来挂账 这个都挂，那就冲掉一个留下金额多

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-12-13 15:39

冲掉哪一个呀，我之前是这样做的，A付款给 B ，A做借其他应收款 贷银存  B做借银行  贷其他付款，开发票时A做借库存商品 进项 贷其他应收   B做借其他应付  贷主营收入 销项          不明白老师您说的是怎么冲

maize老师 解答

2019-12-13 15:46

你这个不同公司立场不冲，