老师:请教一下,子公司的职员A来报销业务招待费,而这个招待费实际是用于总公司的项目,子公司的职工负责进行跟进(因为总公司的项目在子公司所在地),相关的报销费用是由子公司先行垫付;报销时：借：管理费用-业务招待费 贷：银行存款；那么如何可以把这笔费用挂在总公司名下的呢？账务之间如何操作？谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-12-09 17:52

如果是代付
借，其他应收款
贷，银行存款
借，管理费用
贷，其他应付款

敏儿 追问

2019-12-09 18:01

第二个分录，贷其他应付？？
不太懂为什么？

陈诗晗老师 解答

2019-12-09 18:07

就是实际费用承担方的处理

敏儿 追问

2019-12-10 09:06

老师;你意思是子公司代付，直接做    借：其他应收款   贷  银行存款  就可以了，对吗？业务招待费这个内容在总公司那边账务才要体现出来，是这样吗？

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 09:10

是的，就是这个意思

敏儿 追问

2019-12-10 09:11

好的，謝謝老師

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 09:12

不客气，祝你工作愉快。