请问邹老师在吗？在线等

LQ 追问

2019-12-02 17:41

公司人员拿来的机票出差用的，名称是旅游服务机票款可以入差旅费吗

邹刚得老师 解答

2019-12-02 17:46

你好，出差环节发生的机票费用，是可以通过差旅费核算的

LQ 追问

2019-12-02 20:26

发票名称为旅游服务也没关系是吗，还有意外险也都能一起作为差旅费吗？

LQ 追问

2019-12-02 20:28

还有一个问题就是机票发票有两个人名字，其中一个人不是我们公司的，但是发票金额开一起了因为是认识的人，那做账该怎么做

邹刚得老师 解答

2019-12-02 20:33

你好，旅游服务*机票款，说明是发生的机票支出，意外险可以并入机票一起计入差旅费核算的 
不是你们公司人员的费用是对方自行承担吗？

LQ 追问

2019-12-03 08:41

应该不是自行承担，但是不是我们的员工如果入帐也不行吧

邹刚得老师 解答

2019-12-03 08:43

你好，如果确实是你单位负担，你单位可以入账
如果不是你单位负担，那这部分你单位就不能入账

LQ 追问

2019-12-03 08:46

不能入帐金额是不是就写一半，如果能入帐那这种情况怎么解释呢？又不是本公司员工为什么要入帐呢

邹刚得老师 解答

2019-12-03 08:47

你好
1，不能入账就按单位负担自行负担部分入账
2，比如某种情况请其他人给单位员工一起出差，发生的 费用是单位据实负担的，虽然这个人不是单位的员工，但是也是可以据实入账的

LQ 追问

2019-12-03 08:51

谢谢老师，还有银行代发工资回单数只有一笔总金额，那需要每个人的汇款记录做账吗？还是只附一张银行回单就可以了

邹刚得老师 解答

2019-12-03 08:54

你好，只需要付款回单总数，工资表作为支付工资分录附件就是了

LQ 追问

2019-12-03 08:57

好的，我们公司每个季度都会缴纳工会经费，这个月为啥总工会返还几百元的会经费是什么意思？这部分该入哪呢？

邹刚得老师 解答

2019-12-03 08:59

你好，是不是你单位设立了工会组织，然后返还缴纳工会经费的40%？

LQ 追问

2019-12-03 09:01

没设工会

邹刚得老师 解答

2019-12-03 09:01

你好，没有设工会，那应当不会返还才是啊

LQ 追问

2019-12-03 09:04

对啊，但是这个月不知道为什么会返还那该怎么做账

邹刚得老师 解答

2019-12-03 09:04

你好，返还了就做之前计提，缴纳工会经费的相反分录就是了

LQ 追问

2019-12-03 09:33

之前计提缴纳的时候借管理费用2000，贷其他应付款工会经费2000，缴纳时候借其他应付款贷银行，那返还500，直接做借管理费用一500贷其他应付款一500吗？这样就可以了吗

邹刚得老师 解答

2019-12-03 09:38

你好，还需要做一笔收款分录
借；银行存款500，贷；其他应付款 500