我们是租赁公司，之前内账会计将对讲机及耳机线入了固定资产，现在耳机线弄坏了，客户赔了钱，我们是内账没有发票走私户的，那么收到赔偿款我内账凭证做借银行存款，贷营业外收入可以不?如果这样那固定资产和低值易耗品的余额不准了怎么处理

A 梦啊 追问

2019-11-27 16:52

是客户弄丢了，陪款给我们

A 梦啊 追问

2019-11-27 16:55

内账怎么做简单

小云老师 解答

2019-11-27 17:42

内账只是说有些没发票或者没通过公户的东西，用内账反应真实情况，不代表说内账就是要不按准则自己怎么方便怎么来呀

小云老师 解答

2019-11-27 17:44

你前面自己自己也发现了如果按简单的直接计营业外收入你的固定资产和周转材料的余额会和实际情况不符，我给你的分录就是说的别人给你赔的分录

A 梦啊 追问

2019-11-27 20:29

这个分录既能体现赔款，又能体现固定资产减少是吧

A 梦啊 追问

2019-11-27 20:30

按这个，固定资产折旧要怎么处理

小云老师 解答

2019-11-27 20:31

借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产
借:银行存款等 贷:周转材料 固定资产清理
折旧已经在分录里处理了

A 梦啊 追问

2019-11-27 21:18

累计折旧在借方啥意思

小云老师 解答

2019-11-27 21:23

就是在冲销你之前计提的折旧