送心意

徐阿富老师

职称中级会计师

2019-11-27 15:31

你好,个人部分不用计提,发工资时扣个人是贷其他应付款或其他应收款-个人社保  那么缴纳时就是借方了

答疑佘老师 追问

2019-11-27 15:57

其他应付款不是负债类科目吗?贷记的话就相当于负债类科目增加了,发工资怎么就变成其他应付款增加了呢

徐阿富老师 解答

2019-11-27 15:59

你好,发工资时把员工的社保款扣下来,以后申报时要支付给社保局或税局的,不是负债么?

徐阿富老师 解答

2019-11-27 16:00

扣个税做应交税费也是负债,一样的道理呢

答疑佘老师 追问

2019-11-27 16:18

那这个其他应付款等同于其他应收款呀?

徐阿富老师 解答

2019-11-27 16:24

你好,其他应付款和其他应收款这2个科目用其中一个就可以的

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相关问题讨论
你好,这个应该是之前扣社保入账的月份匹配问题。现在如果要解决,可以平了它。 借 成本费用科目 贷 其他应付款-社保
2020-04-11 17:43:32
您好,这个不需要调帐,个人**挂个人往来,算借个人的钱,年末结账前还清就可以了
2019-11-25 15:53:27
你好,是的,是这样处理的
2019-08-29 17:59:13
你好,是的,是退休收入
2019-05-11 16:30:43
您好,这应该不可以,按多少交,就按多少扣,这个是处理错误。
2018-12-15 15:08:36
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