金税盘买来怎么做分录，以后抵税处理及分录。纳税系统怎么操作。

微笑 追问

2019-11-22 08:34

抵税分录具体是怎样的？不是480吗？在筹建期，我本次不抵扣。只是把优惠金额放上，以后有收入了再抵扣。

锋利老师 解答

2019-11-22 08:38

您好。借：应交税费-增值税减免税额（可以设置2级科目哈）  贷：管理费用（借方负数）.可以的，您可以填上金额，本次抵扣金额为0就可以了，下次有税了，再抵扣也可以。

微笑 追问

2019-11-22 08:43

买来时，借:管理费用，贷:银行存款。同时税控系统填减免税的本期发生额。抵扣的时候，借:应交税费－税费减免，贷:管理费用，税控系统税费减免填本期抵扣金额是吗？同时附表四是不是也要填写？

锋利老师 解答

2019-11-22 08:49

您好，您本期不抵扣，就填0，您填了本期抵扣有金额的，就会抵减本次税额，没有销项税的，就是形成留抵税额 。附表4也要填。

微笑 追问

2019-11-22 08:52

附表四是发生的时候填还是抵扣的时候填?具体怎么操作？主表23栏是自动带出的吗？操作可以具体一点，谢谢！

微笑 追问

2019-11-22 08:54

480我可以一次性计入管理费用?还是税盘200做固定资产，280的服务费计入管理费用?

锋利老师 解答

2019-11-22 09:07

您好，发生了可以填进去发生额，但是如果不抵扣，画圈这里可以不填，就填0.这样就会形成期末余额，以后抵扣，附表4和主表，老师这里的是可以自动带过来的。可以都做到管理费用，