送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-11-21 11:07

您好
唯一的区别就是个人部分 一个通过其他应收款 一个通过其他应付款科目

浪花朵朵 追问

2019-11-21 11:09

老师,账务处理具体如做,具体的会计分录

bamboo老师 解答

2019-11-21 11:11

是缴纳的时候还是发放工资的时候

浪花朵朵 追问

2019-11-21 11:14

整个过程,计提工资 发放工资 ,交社保,扣社保

bamboo老师 解答

2019-11-21 11:16

计提
借:管理费用——工资等
管理费用——单位社保费等
管理费用——单位公积金
贷:应付职工薪酬——工资
应付职工薪酬——单位社保费
应付职工薪酬——单位公积金
发放工资
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——个人社保费
其他应收款——个人公积金
应交税费——个人所得税
银行存款
上交
借:应付职工薪酬——单位社保费等
应付职工薪酬——单位公积金
其他应收款——个人公积金
其他应收款——个人社保费
应交税费——个人所得税
贷:银行存款

浪花朵朵 追问

2019-11-21 11:22

老师你做的是先交社保再发工资的分录,如果先发工资再交社保,只更换“其它应收款”换成“其它应付款”,是这样吗?

bamboo老师 解答

2019-11-21 11:23

对的 就是改个会计科目就好了 账务处理一样的

浪花朵朵 追问

2019-11-21 11:27

工资一般什么时间计提呢?

bamboo老师 解答

2019-11-21 11:28

一般当月月末计提当月工资

上传图片  
相关问题讨论
您好 唯一的区别就是个人部分 一个通过其他应收款 一个通过其他应付款科目
2019-11-21 11:07:18
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬--工资 一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬-社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
2019-01-13 20:50:51
扣了社保,是你单位缴纳的社保吗?
2020-04-24 13:06:00
借:应付职工薪酬 91363 贷:银行存款 85925 贷:营业外收入 7.4 贷:其他应付款-社保 5430.6
2018-01-14 13:42:48
借银行贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬借管理费用负数
2020-08-05 13:26:19
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 晋华公司2015年末估计所需坏账准备为70000元(前

    您好 请问是需要写会计分录么

  • 腾飞公司资本总额为1000万元,发行在外的普通股股

    你好,先看一下题目请稍等

  • 老师好,请问,在南京,食品证、劳务派遣许可证、人力

    同学你好:以下是在南京办理这些证件的一般步骤和方法: 食品证(食品经营许可证)办理: 1. 准备材料:企业营业执照、法定代表人身份证明、食品安全管理人员的健康证明、经营场所的租赁合同或产权证明、食品安全管理制度等。 2. 网上申请:登录南京市食品药品监督管理局网站,填写食品经营许可证申请表,并上传所需材料。 3. 现场审核:食品药品监督管理局会对申请材料进行审核,并安排现场检查。检查内容包括经营场所的卫生状况、设备设施、食品储存等。 4. 领取证书:审核通过后,前往食品药品监督管理局领取食品经营许可证。 劳务派遣许可证办理: 1. 注册公司:先注册一家符合条件的公司。 2. 准备材料:公司章程、营业执照、法定代表人身份证明、劳务派遣管理制度、劳务派遣协议样本等。 3. 提交申请:将申请材料提交至南京市人力资源和社会保障局劳务派遣管理部门。 4. 现场审查:人力资源和社会保障局会对申请单位进行现场审查,包括办公场所、人员资质等。 5. 领取许可证:经审查符合条件的,领取劳务派遣许可证。 人力资源许可证办理: 1. 满足条件:确保公司符合人力资源服务的相关要求,如注册资本、人员资质等。 2. 准备材料:营业执照、法定代表人身份证明、人力资源服务管理制度、从业人员的资格证书等。 3. 在线申请:在南京市人力资源和社会保障局网站上进行在线申请,并填写相关信息。 4. 现场审核:提交申请后,等待人力资源和社会保障局的现场审核。 5. 领取许可证:审核通过后,领取人力资源服务许可证。 进出口许可证办理: 1. 确定经营范围:根据企业的业务需求,确定需要办理的进出口许可证类型。 2. 准备材料:不同类型的进出口许可证所需材料可能不同,一般包括营业执照、进出口经营权申请表、海关注册登记证书等。 3. 申请许可证:向南京市商务局或相关机构提交进出口许可证申请,并附上所需材料。 4. 审批:相关部门会对申请进行审批,包括对企业资质、经营能力等方面的评估。 5. 领取许可证:审批通过后,领取进出口许可证。 需要注意的是,以上步骤仅供参考,具体办理流程和要求可能因地区、行业和具体证件类型而有所不同。在办理这些证件之前,建议咨询当地的相关部门或专业服务机构,以确保你准备的材料齐全、符合要求,并按照正确的流程进行申请。这样可以提高办理效率,避免不必要的麻烦。

  • 老师,我想问下,我调了增了一下工资,怎么显示是应交

    你好,应补税款是一个负数,说明你们多交了税款,需要退税。

  • 看图,供应商和自己老板签下来的特殊说明。作为一

    您好 意思是和购买的不是一个对吗

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...