老师好！供应商开具的红字增值税专用发票，要进项税额转出，如何做会计分录

老师好！供应商开具的红字增值税专用发票，要进项税额转出，如何做会计分录

答： 直接红冲你之前的分录就行

老师：已抵扣的发票，现在“开具红字增值税专用发票信息表”做了进项税额转出，会计分录要怎么做？

答： 会计分录如下： 借：原材料/库存商品（红字） 应交税费/应交增值税/进项税额转出（红字） 贷：应付账款（红字）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”-0.00元，《附列资料二》中第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的税额96.78元。相差金额96.780000元;4月份提交的红字信息表，但是报税的时候没有申报，这个月出现提示，请问怎么处理

答： 您应该是需要在申报4月份的时候填附表二，您可以去更正四月份的申报表