请问，在建账的时候，我司以前月份收了客户的定金，还没给货 我建账的时候，用的分录是借：长期待摊费用 ，贷：应付账款 然后这个月把货发给客户了，分录是不是借：应付账款，贷：主营业务收入

糊涂 追问

2019-11-19 14:12

不是，因为公司之前没有建账的
只是告诉我收了这个客户的钱。
我们建账是以10月1日银行余额为期初数的。
如何操作

辜老师 解答

2019-11-19 14:22

你10月1日的时候，银行存款包含这笔预收款吗

糊涂 追问

2019-11-19 14:24

包括了

辜老师 解答

2019-11-19 14:32

那你录入期初数的时候，对应的录入预收账款对应的金额就可以了

糊涂 追问

2019-11-19 14:33

老师的意思是，我在建账的时候，不需要分录，直接录预收那笔金额吗？
这样的话，资产负债表是不平的呀

辜老师 解答

2019-11-19 14:41

你期初数是怎么录入的