有进项税的转出的计提增值税

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 14:43

我们公司福利费用，取得专票已经认证了分录就是
借；管理费用等科目 ，应交税费——应交增值税（进项税额）， 贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；银行存款等科目 
借；管理费用等科目，贷；应交税费——应交增值税（进项税额转出）

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 14:43

我是这样做的

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 14:43

但是报税的时候就不会报了

邹老师 解答

2019-11-13 14:44

你好，把进项税额转出的税额填写在附表二相应栏次就是了

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 14:45

增值税附表二怎么填写呢？

邹老师 解答

2019-11-13 14:46

你好，在附表二的进项税额转出栏次填写转出的进项税额就是了

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 14:46

邹老师 解答

2019-11-13 14:47

你好，针对这个图片有什么疑问？

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 14:52

但是，附表二中，其它里面我应该写金额是写多少呢？

邹老师 解答

2019-11-13 14:54

你好，按没有转出之前的进项税额填写，然后把不能抵扣的部分做进项税额转出处理

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:03

但是系统显示有问题

邹老师 解答

2019-11-13 15:03

你好，提示的问题是？

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:05

说当时专票认证金额合计是13117.42元，附表二第二栏是本期认证相符且申报抵扣金额是68488.85元

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:06

当期专票认证金额是合计是402.58元

邹老师 解答

2019-11-13 15:06

你好，是什么原因导致认证的金额与你填写的进项金额不一致？

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:07

是不是因为我认证的时候因为我认证成不抵扣的了

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:08

就是我刚刚发给你的那个图片

邹老师 解答

2019-11-13 15:08

你好，既然不抵扣，那 就不需要认证才是啊

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:12

不需要认证吗？发票不是因为认证了，所以才做的进项税额转出吗？

邹老师 解答

2019-11-13 15:14

你好，我是说如果正常不抵扣的进项税额不需要认证，而不是认证了再转出
而你这里认证了福利费的进项发票，就需要把不能抵扣的部分做进项税额转出处理

阿巴阿巴 追问

2019-11-13 15:29

好的������我明白了，非常感谢您

邹老师 解答

2019-11-13 15:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢