退税款抵扣欠缴税款怎么处理 需要写会计分录吗

丹妮 追问

2019-11-12 14:48

可是 ，我上月计提了，分录是
借：应交税费—未交增值税
        贷：应交税费—转出未交增值税
下月初做了应退税款抵扣欠缴税款
那之前计提的未交增值税怎么办

答疑苏老师 解答

2019-11-12 14:51

你好 你欠缴税款 不是在应交税费-未交增值税的贷方有余额吗？

丹妮 追问

2019-11-12 15:19

我写反了

答疑苏老师 解答

2019-11-12 15:20

你好 对呀 应退税款是借方余额 就相互抵掉了

丹妮 追问

2019-11-12 16:20

关键是两个数字对不上啊

丹妮 追问

2019-11-12 16:22

答疑苏老师 解答

2019-11-12 16:37

你好 对不上没有关系 哪个大余额就显示在哪方就可以了