请问老师，怎么对申报表上的进项税额和账本上的进项税额呀？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 10:41

我现在手里有84张未认证的进项税票，但是前会计可能已经把这84张进项税票的记账联记账了，但是她没分税。现在账上和申报表对不上，我不知道怎么对起，没有头绪。。。

邹老师 解答

2019-11-11 10:42

你好，你需要用每个月入账的进项发票与税局认证结果明细比对，看哪些发票是认证了的，哪些是没有认证的，税额部分需要分别做账才是的

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 10:45

老师，现在这个发票平台可以把发票都认证，但是不勾选抵扣吗？哪个月销项税额多的时候，哪个月再抵扣。

邹老师 解答

2019-11-11 10:47

你好，勾选抵扣就是认证的意思
可以根据单位需要确定抵扣月份的

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 11:12

老师，我这月开了货物和服务的发票，表一都显示了，但是主表只显示了应税货物销售额，没有显示服务的销售额，我要手动改一下吗？分别开的是一张专票一张普票，但是我感觉和专票普票没关系吧。

邹老师 解答

2019-11-11 11:12

你好，需要手动修改一下的

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 11:16

老师我开的服务名称是*研发和技术服务*专业技术服务，应该填在主表的哪一栏呢？

邹老师 解答

2019-11-11 11:17

你好，*研发和技术服务*专业技术服务这个就是需要填写在第一行就可以的

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 11:26

那就是第二行只填写应税货物的，不填写应税服务。二三行也不填写应税服务，然后第一行是应税货物和应税服务的的合计金额，这样理解对嘛老师？

邹老师 解答

2019-11-11 11:27

你好，是的，是这样理解的

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 11:35

老师，像高铁机票这些可以抵扣的，是做账的时候直接分税出来，然后不用认证平台认证，直接报税时填在表二里就可以了？就是假如做10月的账，这些费用已经分税出来，然后11月报10月的税的时候要把这些分税出来的进项税填在表二里，要是报税时不填的话报11月的税时还能用吗？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-11 11:35

老师，像高铁机票这些可以抵扣的，是做账的时候直接分税出来，然后不用认证平台认证，直接报税时填在表二里就可以了？就是假如做10月的账，这些费用已经分税出来，然后11月报10月的税的时候要把这些分税出来的进项税填在表二里，要是报税时不填的话报11月的税时还能用吗？

邹老师 解答

2019-11-11 11:36

你好
像高铁机票这些可以抵扣的，是做账的时候直接分税出来，然后不用认证平台认证，直接报税时填在表二里就可以的
需要在当月填写抵扣才是的