老师，我10月份开了一张冲红发票，又开了一张正确的发票，现在做账要先冲上个月那张错的发票再订正这张正确的发票吗？还是直接对冲掉，两张一正一都冲掉不用做账了？

喜从天降 追问

2019-11-06 10:37

那具体怎么操作？是不是这样，先冲凭证号上个月的，发票金额做成负数，包括销项税额也要做进去负数？再订正凭证号上个月的，把正确的发票做回去？

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:40

嗯嗯 您说的这样处理正确的

喜从天降 追问

2019-11-06 10:42

这样有销项正负做了，对我报税有影响吗？还是哪张报表需要对这个销项的负数要填一下的

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:44

请问红字发票跟蓝字发票金额一致么

喜从天降 追问

2019-11-06 10:45

一致的，一致和不一致有什么不一样吗？

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:46

一致的话 对报税没有影响
不一致的话 如果红字大于蓝字 申报表负数 系统比对可能不能通过 要强制申报 去大厅清卡

喜从天降 追问

2019-11-06 10:48

这样的，那蓝字大于红字没事吗？能按正常申报吗？

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:48

是的 蓝字发票大于红字 根据发票汇总表正常申报就好了

喜从天降 追问

2019-11-06 10:51

好的，谢谢老师，还有我做冲红这笔分录的时候是不是原始凭证负数发票三联和红字增值税专用信息表还有客户寄回来的抵扣联和发票联都要付在后面是吗？

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:54

是的 这些都附在凭证后面

喜从天降 追问

2019-11-06 10:55

红字发票三张都留着自己用要盖发票专用章吗？

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:56

对方没有认证抵扣的话 都自己留着 不盖也没事

喜从天降 追问

2019-11-06 10:57

好的，我做正确的那张发票就按平时一样的，后面付一张记账联发票就可以了，对吗？

bamboo老师 解答

2019-11-06 10:58

嗯嗯 是的 做正确的那张发票就按平时一样的，后面付一张记账联发票就可以了