我们公司上个季度开的票比较多，暂估了50万的成本后还交的有企业所得税，这个月老板说提供不来那么多成本票想把上个月开的票红冲掉，这样可行吗？

zingzing 追问

2019-10-29 15:49

那我发票红冲后，下个月做账是不是上季度暂估成本这一笔也要红冲掉？

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 15:51

是的，收入成本是对应的

zingzing 追问

2019-10-30 14:49

老师 我们公司这个月有部分库存商品有销项但是没有进项，导致期末这部分库存商品为负数，我要是暂估的话单价和数量按照什么暂估呢？

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 14:57

可以参考之前的价格暂估入账处理

zingzing 追问

2019-10-30 14:59

之前没有购进过这种库存商品，没有库存，但是开了销项票

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 15:13

你这个就需要暂估成本
要不然你没库存，如何出库

zingzing 追问

2019-10-30 15:14

暂估成本估多少该怎么确定？

zingzing 追问

2019-10-30 15:14

分录怎么写？

zingzing 追问

2019-10-30 15:19

就是因为没有库存，我就想着先暂估一部分库存商品

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 15:37

借，库存商品
贷，应付账款～暂估
根据之前的数据预估