老师，您好！请问做内账怎么看凭证计提多的应交税费？

默默的抽屉 追问

2019-10-26 15:41

我这边的凭证是有计提处理，然后每月都有冲销本月多提的税金，我就是不明白冲销多提的税金是怎么得出来？

maize老师 解答

2019-10-26 15:49

你看你实际交多少，一般是冲掉多计提，

默默的抽屉 追问

2019-10-26 16:11

是比如4月交3月的增值税，是看3月份计提的销项税额吗？计提本月的税额是按照营业收入来计提的吗？

maize老师 解答

2019-10-26 16:16

增值税没有计提只有结转，你是一般纳税人么，你们做进项税 销项税额，转出交未增值税  未交增值税么，你们都做啥

默默的抽屉 追问

2019-10-26 16:18

是一般纳税人，凭证上只有计提销项额，以及应交增值税。

maize老师 解答

2019-10-26 16:18

没有进项税额？？销项税额不是做应交税费应交增值税销项税额么，那你们确认收入做啥，

maize老师 解答

2019-10-26 16:19

那你们抵扣进项税额做啥，那咋看交多少增值税？你这个说冲掉是啥情况，咋做的？

默默的抽屉 追问

2019-10-26 16:28

我就是不明白以前的财务做账模式，每月的凭证都有冲销多提的税额，凭证上只有本月销售收入的销项税额，购买材料并为涉及做进项税额。

maize老师 解答

2019-10-26 16:32

..................你按你新的模式，没有见过这么做的，一般确认收入也不做销项税额，交税直接做费用，

maize老师 解答

2019-10-26 16:35

每月的凭证都有冲销多提的税额 这个是咋做的，借销项税额，那贷方做啥？

默默的抽屉 追问

2019-10-26 16:37

老师，每月做的资产负债里面的应交税金是按照本月已交税金填写？

maize老师 解答

2019-10-26 16:39

这个内账看你们老板咋看的，内账本来是违法的，没有啥规范的做法，主要是看你老板咋看

默默的抽屉 追问

2019-10-26 16:43

好的，谢谢您了

maize老师 解答

2019-10-26 19:57

满意请给五星好评，谢谢