请问小规模，季度增值税报表收入比做账发票收入多1分，这个怎么做一笔分录调整成跟报表收入一致？

小丑 追问

2019-10-25 11:06

营业外收入就只能和利润表一致，需要和增值税报表收入一致嘛？

小黎老师 解答

2019-10-25 11:07

您好，你调整利润表一致就跟增值税报表一致了呀

小丑 追问

2019-10-25 11:26

我刚想是增值税报表多，做账主营业务收入少。也就是报表跟利润表一致就行不需要跟主营业务收入一致？记入营业外收入，借方记现金？还是什么？

小黎老师 解答

2019-10-25 11:51

您好，是增值税报表报错还是账务做错？

小丑 追问

2019-10-25 11:57

没有错，就是报表多一分钱，发票比报表少一分钱

小黎老师 解答

2019-10-25 12:05

你好，那税额方面有变化吗？这个应该是申报错误引起的

小丑 追问

2019-10-25 12:19

税额也多了一分，这个深圳系统收入和税是改不了的

小丑 追问

2019-10-25 12:20

我税就记入营业外成本，收入就不知道怎么记了

小黎老师 解答

2019-10-25 13:33

您好，税额计入营业外支出，收入相差一分钱也是同样的 调整账上跟申报表一致

小丑 追问

2019-10-25 13:49

那收入调营业外收入，对方科目是什么？

小黎老师 解答

2019-10-25 14:30

您好，收入调整起来比较麻烦，你可以下个月手动调整下这个金额

小丑 追问

2019-10-25 16:18

收入没法调整的

小黎老师 解答

2019-10-25 16:23

您好，小规模申报也是可以调整的啊 一般纳税人也是啊

小丑 追问

2019-10-25 16:26

收入一改就提示不能改，保存不了

小丑 追问

2019-10-25 16:26

深圳这边的，确定是可以改？

小黎老师 解答

2019-10-25 16:39

您好，江苏这边是可以根据金税盘里面的数据填写的，您那边是系统读取的数据吗？如果是这样  账上就贷方主营业务收入 借方计入应交税费-未交增值税  因为你账上的税额是不是也少一分？

小丑 追问

2019-10-25 16:53

我现在问的是收入怎么做分录，税我知道怎么做，没问

小黎老师 解答

2019-10-25 17:13

您好，账上这个收入借方入现金或者财务费用调整下。一般这种是直接调整下个月申报表的