我们公司是酒店，刚买的，签订了装修改造合同，中央空调和电梯合同。因为都是要先入在建工程，再入固定资产。我们现在给电梯公司付第一笔款。如何做账。比如合同签给60万。现在第一次付款20万

陈杨 追问

2019-10-19 09:56

没有安装，票是2018年11月的，等我来上班的时候，票都开好了，账没有做，现在酒店已经正常运营了

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:00

你好 开票的时候 怎么做的分录？

陈杨 追问

2019-10-19 10:06

陈杨 追问

2019-10-19 10:06

我这样做可以不，付多少钱最后统一转到固定资产

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:08

你好 借 应付账款 20  贷银行存款 20

陈杨 追问

2019-10-19 10:11

那以后怎么入在建工程，怎么冲应付账款，怎么能转到固定资产

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:15

你好 你分录上不是已经计入在建工程了吗？

陈杨 追问

2019-10-19 10:18

这是我付款的时候一次写的，等于是付一笔我就把这一笔放到在建工程。

陈杨 追问

2019-10-19 10:21

陈杨 追问

2019-10-19 10:21

我等于是这样写的，这样可以不

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:24

你好 可以的 同学字很漂亮

陈杨 追问

2019-10-19 10:28

谢谢老师，因为我们公司现在已经开业了，我刚入职，所以才做之前的票，那我之后就直接把在建工程直接转到固定资产就行了是吧

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:31

你好 是的 再把在建工程转到固定资产就可以了 不过你最上面发的凭证的在建工程是指的什么？

陈杨 追问

2019-10-19 10:33

我没有写二级科目，不知道是否要写，这笔是支付的装修改造款

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:35

你好 二级科目可以自己根据需要来设置 可以写也可以不写

陈杨 追问

2019-10-19 10:40

那就证明我这样做账是对的，之后我把在建工程转到固定资产就可以了。然后统一按20年来折旧

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:43

你好 是的 你做的是对的

陈杨 追问

2019-10-19 10:52

谢谢老师

陈杨 追问

2019-10-19 10:52

老师，那电梯还有中央空调是不是也一起入到固定资产。然后按20年计提

答疑苏老师 解答

2019-10-19 10:54

你好 是的 一起计入固定资产  按20年折旧

陈杨 追问

2019-10-19 10:58

谢谢老师，周六打扰了

答疑苏老师 解答

2019-10-19 11:06

不客气 祝工作顺利哦！