老师申报表上的进项税和账面的进项税额是应该一样嘛，不一致怎么办呢

阿禛阿禛 追问

2019-10-18 21:28

老师有一张管理费用的专票，进项税额认证抵扣了，但凭证上做的借管理费用贷现金，没做进项，导致帐面少了121.91的进项，需要怎样做分录调整和报表一致呢

meizi老师 解答

2019-10-18 22:45

你好 你做一笔 借应交税费-应交增值税-进项税 借管理费用负数  这样账务就平了   然后去修改当期的申报表就行了

阿禛阿禛 追问

2019-10-19 08:29

老师作玩您说的这个分录帐平了，为什么还要修改当期的申报表呢

阿禛阿禛 追问

2019-10-19 08:31

申报表也没有错呀

meizi老师 解答

2019-10-19 09:37

主要看你没做进项税会不会没报！没报进项税的话才需要！你报了就不用改！