＃提问＃老师计提增值税还有附加，借：这些附加 那贷方 怎么写

pmq 追问

2019-10-16 09:44

小规模  老师

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:44

您确认收入的时候怎么写的分录 季度需要交纳增值税么

pmq 追问

2019-10-16 09:46

确认收入的时候是应收账款，这个是一小部分工程款，当时没计提，昨天缴纳了增值税和附加，今天不知道怎么写分录了

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:50

那您确认收入的分录给我写下好么

pmq 追问

2019-10-16 09:51

收入时写的，借方：银行存款  贷方：应收账款

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:52

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
借：税金及附加
贷：应交税费-附加税
借：应交税费-应交增值税
应交税费-附加税
贷：银行存款

pmq 追问

2019-10-16 09:56

这样就不用计提了吗 老师

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:57

这样就是计提跟缴纳的分录

pmq 追问

2019-10-16 09:57

老师这些已交的钱，带到成本去吗？分录怎么写

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:59

我上面分录都给您写好啦  对应的科目 
不进入成本