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送心意

江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2019-10-14 09:49

代开专用发票，不免税，直接交增值税及增值税的附加税。对于普通发票+专票超过30万元的季度收入，不免税。至于普通发票+专票+不开票的收入，不超过季度收入30万元，这个专票正常交税，普通发票及不开票的收入免税。专票填在第2栏，对于免税的填写在第10栏

一路繁花 追问

2019-10-14 13:08

我是说附加税申报表的填列，增值税的会填的，比如说季度专票普票超过30万，附加税直接填列专票在税局代开预缴的部分给是填在倒数第二列；季度代开专票和普票不超过30万的附加税给是税局代开的只用缴纳城建税，那教育费附加是免的吗？免的那部分给是要填写减免性质2016.12

江老师 解答

2019-10-14 14:28

是的，是这样的，正常填写金额，再做减免税，减免税后，不交税或交税

一路繁花 追问

2019-10-14 18:11

一路繁花 追问

2019-10-14 18:12

为那样我看着他们回复这样

江老师 解答

2019-10-14 19:28

具体的以我回复的为准，也是按我说的这样操作的。

一路繁花 追问

2019-10-14 20:11

好的

江老师 解答

2019-10-14 20:27

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相关问题讨论
你好，代开专票需要缴纳城建税。
2019-04-08 09:21:13
好，需要填写的，代开的时候缴纳了城建税吗？你的销售额在30万以内的，零申报。
2021-10-05 15:09:07
按你们实际交增值税填写在附加税一般增值税栏次
2019-04-23 15:12:12
代开专票，就是填写增值税主表的第2行的数据，最后申报附加税，是需要交增值税时，系统自动跳出需要申报的增值税附加税表，点减免税后，填写预交税款等信息后，保存申报
2020-01-11 17:46:51
代开专用发票，不免税，直接交增值税及增值税的附加税。对于普通发票+专票超过30万元的季度收入，不免税。至于普通发票+专票+不开票的收入，不超过季度收入30万元，这个专票正常交税，普通发票及不开票的收入免税。专票填在第2栏，对于免税的填写在第10栏
2019-10-14 09:49:32
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