销售收入100200元，开票也来了这个数字，然后人家跟老板说就打个整数，所以对公打过来10万整，很确定这200是收不回了，我是直接可以做管理费用-坏账损失呢还是挂着往来？

容朕想想 追问

2019-10-14 09:15

这种不应该做坏账吗

玲老师 解答

2019-10-14 09:16

你好 你想做坏账也可以

玲老师 解答

2019-10-14 09:17

税前扣除时要去税局做申报备案

容朕想想 追问

2019-10-14 09:19

所以如果做营业外支出就不用去备案了？

玲老师 解答

2019-10-14 09:20

是的  做营业外支出就不用去备案了

容朕想想 追问

2019-10-14 09:24

那在凭证中的摘要我写什么理由啊？我们是运输公司

玲老师 解答

2019-10-14 09:27

就写 这笔业务的内容就可以 自己能看明白就行

容朕想想 追问

2019-10-14 09:31

那我这么问好了，营业外支出的二级科目我写什么？或者我可不可把他当做货损赔偿来处理，因为运输过程中如果有点磕碰是要赔偿的，有的单位会直接扣除了赔偿款再把金额打过来，也会造成金额比发票小

玲老师 解答

2019-10-14 09:32

可以 借营业外支出-货损赔款 贷应收账款

容朕想想 追问

2019-10-14 09:36

可一般这种情况我们会让对方单位出一个货损赔偿的商务函，但是这笔实际上是坏账，就收不到这样的附件了，这样没事吗？

玲老师 解答

2019-10-14 09:37

是的呀  1做坏账 2直接不要了做营业外支出  自己考虑