你好老师，我们当月只有工程施工-人工费，那月末怎么处理，我们没有设置工程结算和毛利这两个科目，是挂在账上还是怎么结转？如果挂在账上，资产负债表没有这个科目，如果结转，就直接结转在主营业务成本吗？

Christine 追问

2019-10-12 10:50

什么意思

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 10:57

就是说，你要先设置合同 毛利等科目 ，然后再按完工进度结转 你的收入和成本

Christine 追问

2019-10-12 11:02

如果不设置怎么做账

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:07

不设置，你没办法用建造 准则做账。
你只能全部按施工成本转营业成本

Christine 追问

2019-10-12 11:08

对

Christine 追问

2019-10-12 11:09

就是没完工前每月计提人工费，这个工程施工-人工费挂在账上，挂在哪个科目哪个明细下？

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:13

就是在工程施工－合同成本，－人工费下

Christine 追问

2019-10-12 11:15

当月这个科目有余额在资产负债表哪一项列出

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:15

资产里面的存货列示 。

Christine 追问

2019-10-12 11:17

存货下哪个二级科目

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 11:22

你这个存货为什么还会有明细
你选择在产品

Christine 追问

2019-10-12 15:23

软件会自动生成把工程施工余额记到存货吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-12 15:58

是的，软件会自动计存货