请问:国家金库退回的“电子退库”钱怎样核算?怎么做分录?

远方 追问

2019-10-11 09:15

意思是以后还要交回去?

邹老师 解答

2019-10-11 09:25

你好，不是 交回去，而是已经退回了
需要知道实际是退回的什么税款，才知道该如何做结转分录的

远方 追问

2019-10-11 09:26

银行单子不显示

邹老师 解答

2019-10-11 09:30

你好，那就需要去税局咨询这个具体是退回的什么税款，才知道接下来该如何做结转分录的

远方 追问

2019-10-11 09:30

好的

邹老师 解答

2019-10-11 09:37

祝你学习愉快，工作顺利！

远方 追问

2019-10-11 10:12

你好！退的教育费附加和地方教育费附加，一季度的

远方 追问

2019-10-11 10:17

老师，怎么做分录？

邹老师 解答

2019-10-11 10:26

你好
借；银行存款，贷；应交税费——教育费附加，地方教育费附加
借；应交税费——教育费附加，地方教育费附加，贷；税金及附加

远方 追问

2019-10-11 10:32

老师，冲减税金及附加吗？我还以为借:银行存款，贷:“本年利润”

邹老师 解答

2019-10-11 10:39

你好，是的，冲减税金及附加
完整的是
借；银行存款，贷；应交税费——教育费附加，地方教育费附加
借；应交税费——教育费附加，地方教育费附加，贷；税金及附加
借；税金及附加，贷；本年利润

远方 追问

2019-10-11 10:40

谢谢老师!

邹老师 解答

2019-10-11 10:45

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢