老师您好。本月子公司代付总一司报销款4999.50共打了两次，其中一次退回，只有银行回单3张无发票等凭证分录 借:其他应收款-XX9999 贷:银行存款9999 借：银行存款4999.50 贷:真他应收款4999.50 只做一张凭证，分录可否

灿灿 追问

2019-10-10 09:09

分录做一笔怎么做

张艳老师 解答

2019-10-10 09:11

做一笔的话，直接做
借:其他应收款-XX  4999.5
贷:银行存款  4999.5

灿灿 追问

2019-10-10 09:13

收到，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-10-10 09:15

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！

灿灿 追问

2019-10-10 09:16

老师如果打错的款直接退回，做分录怎么做比较合适

张艳老师 解答

2019-10-10 09:18

这样的话，是可以不做账务处理的。

灿灿 追问

2019-10-10 09:21

如果做的话怎么做

张艳老师 解答

2019-10-10 09:32

那就需要做三笔分录，前两笔分录为一正一负的分录，然后第三笔分录就是再做
借:其他应收款-XX 4999.5
贷:银行存款 4999.5