社保单子上跟人承担的部分 和工资表上不一致怎么办

勿忘初心 追问

2019-10-08 13:44

工资表上不是按社保单子上做的  结账时候其他应收个人承担部分有借方余额

勿忘初心 追问

2019-10-08 13:47

现在应该怎么调呢

张艳老师 解答

2019-10-08 13:50

结账时候其他应收个人承担部分有借方余额----说明是实际缴纳的个人负担的金额大于工资表代扣的金额了。解决思路，一是让该员工补缴社保金额。二是，下月实际发放工资时，多代扣出来这个月的差额。

勿忘初心 追问

2019-10-08 13:53

老师 分录怎么做呀

张艳老师 解答

2019-10-08 13:54

您是按那个思路要分录呢？

勿忘初心 追问

2019-10-08 13:54

老师  做账的时候还是得按社保单子上做是吗  不按工资表上的

勿忘初心 追问

2019-10-08 13:56

两个思路我都想知道 麻烦老师给我写一下吧  谢谢

张艳老师 解答

2019-10-08 14:03

做账的时候还是得按社保单子上做是吗--是的，要按实际缴纳的金额做账。

勿忘初心 追问

2019-10-08 14:09

他们做的工资表有一个人的社保是公司全部承担的   所以现在有个差额

张艳老师 解答

2019-10-08 14:10

这个哪里会有差额，如果是公司全部承担的话，就不应该代扣其个人负担的社保金额了嘛

勿忘初心 追问

2019-10-08 14:13

老师 是这样的  社保单子上是4个人 公司、个人都是按比例承担的  可是做的工资表上个人承担部分就三个人的  有一个人工资表里没扣个人承担的部分  所以出了差额   不知道我说的清楚不

张艳老师 解答

2019-10-08 14:16

您描述的很清楚了，您在实际发放工资时，只需代扣出来三个人的社保就是了嘛。而且您实际缴纳社保时，其他应收款的金额只是那三个人的金额了。剩下的那个人的个人负担部分，就是直接计入银行存款科目了。这样的话，就不存在您说的差额了。我现在怀疑您是不是再实际缴纳社保费的时候，其他应收款科目是记录的四个人的金额？

勿忘初心 追问

2019-10-08 14:23

是的 在实际缴纳社保费的时候，其他应收款科目是记录的四个人的金额？ 这种情况怎么改呢  老师

张艳老师 解答

2019-10-08 14:25

其他应收款科目是记录的四个人的金额？---不是的，要记录代扣的那三个人的金额。
做一笔分录
借：管理费用--其他或营业外支出
      贷：其他应收款--个人社保

勿忘初心 追问

2019-10-08 15:05

好的 知道了   谢谢老师

张艳老师 解答

2019-10-08 15:07

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！