1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2019-10-07 10:34

填列增值税附表四，
购买时，借，管理费用～办公费，贷，银行存款
抵减是，借，应交税费～应交增值税，贷，管理费用～办公费

管玲敏 追问

2019-10-07 10:37

小规模没有附表四哈

管玲敏 追问

2019-10-07 10:38

是在减免税明细表那里填480吧？

辜老师 解答

2019-10-07 10:38

是的，就填列在减免税明细表

管玲敏 追问

2019-10-07 10:46

那这个480在小规模纳税申报表中第四栏中的免税销售额其他免税销售额中要填借吗？因为我们有自开专票，这480能抵减我们的增值税吗？

辜老师 解答

2019-10-07 10:53

专票也能抵减的，看一下你主表，我不在电脑边

管玲敏 追问

2019-10-07 10:55

这480应该是货物及劳务还是服务、不动产和无形资产呢

管玲敏 追问

2019-10-07 11:11

老师你看下，就是我们小规模纳税人上季度普票没开，专票开具了，现在这个480能填在这里抵扣吗？

辜老师 解答

2019-10-07 12:44

480的位置是对的，你是确认什么类型的收入

管玲敏 追问

2019-10-07 15:35

我们提供文化艺术咨询服务的

辜老师 解答

2019-10-07 16:24

那你可以填列在服务那一栏的

管玲敏 追问

2019-10-07 16:36

嗯

辜老师 解答

2019-10-07 22:16

好的，客气，帮到你就好

上传图片  
相关问题讨论
　小规模纳税人购买的金税盘跟技术服务费的会计分录是： 　　购买时： 　　借：管理费用-办公费 　　贷：银行存款 　　抵扣时： 　　借：应交税费-应交增值税 　　贷：管理费用
2020-06-03 17:14:00
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2017-01-19 14:28:10
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税 借：管理费用 负数
2019-10-26 10:42:20
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税 借：管理费用 负数
2020-05-28 13:40:10
借：管理费用 贷：银行存款 如果首次购买，可以抵税 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
2018-10-09 10:50:24
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...