在8月31号计提8月工资4600，然后在8月申报缴纳8月社保600，到9月15号发放工资，个人社保部分应该用科目其他应收款吗？ 先发工资，后缴纳社保，用科目其他应付款，那这个发放的工资和社保应该分别是哪个月份的？

禾苗 追问

2019-09-26 19:34

那先发工资，后缴纳社保，用科目其他应付款，那这个发放的工资和社保应该分别是哪个月份的？

郭老师 解答

2019-09-26 20:33

九月份发八月份的工资，扣除八月份的社保

禾苗 追问

2019-09-26 22:53

这个不是用其他应收款科目吗？

郭老师 解答

2019-09-26 23:20

是的
你问其他应付款情况？
九月份发八月工资，扣九月份社保

禾苗 追问

2019-09-27 07:51

老师，算1月开始才有社保吧，如果2月发1月工资，扣2月社保，那1月社保计入哪里呢

郭老师 解答

2019-09-27 08:16

你实际在那个月扣的钱？看你账上

禾苗 追问

2019-09-27 08:22

没有，就是搞不清楚社保什么情况用这个其他应付款，说先发工资，后交社保用这个科目，可以举一个前后完整的例子吗

郭老师 解答

2019-09-27 08:35

九月份发八月份的工资，扣除八月份的社保，其他应收款
九月份发八月工资，扣九月份社保，其他应付款

郭老师 解答

2019-09-27 08:35

这两个你那个没看懂？

禾苗 追问

2019-09-27 08:41

9月发8月的工资，扣9月的社保，其他应付款，这个不明白，那这个8月的社保放那哪个科目去了

郭老师 解答

2019-09-27 09:00

你好，记其他应付款

禾苗 追问

2019-09-27 09:05

老师，我还是不明白，如果8月才开始买社保，然后9月发放8月份工资，然后在9月份发工资时，扣9月社保，用其他应付款，那8月的社保怎么计入其他应付款呢

郭老师 解答

2019-09-27 09:06

和你九月份的一块扣款都用其他应付款就可以
同一个客户别用两个往来了
能简单做的简单点

禾苗 追问

2019-09-27 12:52

8月社保在8月申报缴纳了，那在9月支付8月工资，扣的是9月社保，如果这个8月社保和9月社保一起扣，最进其他应付款，那工资还能平吗？老师能不能写一下分录出来

郭老师 解答

2019-09-27 12:56

那个科目不平？个人负担的社保100，工资实际200
借管理费用300
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷其他应付款200，银存100
之前交了借其他应付款200贷银存