请问老师 小规模商业 预付了一半的款 货已收到 发票未到 该怎么做分录

Cynthia 追问

2019-09-26 16:55

老师 这个货已经销售出去了  月末结转成本怎么做呢  是把预付和应付的加起来算吗

maize老师 解答

2019-09-26 16:56

不是，结转成本算的是销售数*采购单价

Cynthia 追问

2019-09-26 16:58

全部都销售了

maize老师 解答

2019-09-26 16:59

看的是库存商品不是看往来

Cynthia 追问

2019-09-26 17:02

我就是不明白这个应该怎么结转成本 前面  做的预付 应该怎么结转呢

maize老师 解答

2019-09-26 17:05

借主营业务成本 贷库存商品

Cynthia 追问

2019-09-26 17:07

还有一个 应付的   结转是不是就是把这个预付和应付的钱加在一起嘛

maize老师 解答

2019-09-26 17:08

你不是回来发票冲了应付啊，按发票做借库存商品 贷预付

Cynthia 追问

2019-09-26 17:15

可是现在发票没有回来  货已经销售了  月末要结转吗  还是等到发票回来那个月才结转啊

maize老师 解答

2019-09-26 17:21

你这个结转指的是啥，没有付款，也没有发票回来，你要结转啥？？

Cynthia 追问

2019-09-26 17:24

哦 就是不需要结转是吗  我都搞糊涂了  就是下个月付了款 发票回来 做了相应的分录 月末才结转是吧

maize老师 解答

2019-09-26 17:25

你这个结转指的啥，结转成本么，这个销售就需要结转成本，先按暂估去结转成本

Cynthia 追问

2019-09-26 17:26

结转成本啊  因为已经销售出去了  我就是明白到底该怎么做

Cynthia 追问

2019-09-26 17:26

就是不明白该怎么去做

maize老师 解答

2019-09-26 17:26

借主营业务成本 贷库存商品，按你暂估结转就可以

Cynthia 追问

2019-09-26 17:54

好的谢谢老师

maize老师 解答

2019-09-27 06:45

满意请给五星好评，谢谢