老师好！我公司是代驾公司，与保险公司合作，月末需要开专票向保险公司收取已代驾的费用，然后支付给驾驶员，请问发票金额是计入应收款吗？这些款项不是公司的收入只是代收后支给驾驶员，这款项可以开专票吗？

老师好！我公司是代驾公司，与保险公司合作，月末需要开专票向保险公司收取已代驾的费用，然后支付给驾驶员，请问发票金额是计入应收款吗？这些款项不是公司的收入只是代收后支给驾驶员，这款项可以开专票吗？

答： 你好，对方是一般纳税人，你可以给对方开专票的，发票金额，你应该做其他应付款，因为这个钱是要给驾驶员的。

公司销售，对方已经付清货款，我公司分月给对方开发票（每月都开一些。大概分了6个月开完。）。因为开票金额有小数，所以 到最后都开完时，，开的发票比应收款 多了0.00953元，这样的误差允许吗？

答： 你好，可以接受的，没有问题

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

收到专票，发票大于实际1000，不能换票，应该怎么做账，借成本费用发票金额，应交税费发票金额，贷银行存款，营业外收入？转出税金怎么做分录

答： 您好，借：成本费用 贷；应交税费-进项税额转出