老师，我3.4.5月支付了工资，里面3月多扣了一个人的社保费，现在我五月计提了3.4.5月的公司和个人部分的社保，请问我多扣的这个人社保怎么冲

皮卡丘 追问

2019-09-23 12:51

老师，我是3.4.5月直接发了工资，扣了个人部分，没有计提社保，在5月社保缴费单回来了，发现在三月多扣了一人社保，那我是不是应该这样写
借  库存现金   269.16
      贷  其他应收款－养老    －191.04
            其他应收款－医疗       －65.1
            其他应收款 －失业       - 13.10

郭老师 解答

2019-09-23 12:51

你好，你扣除的分录怎么做的。

皮卡丘 追问

2019-09-23 13:01

我直接做的是  借  应付工资
                            贷  其他应收款-养老
                                其他应收款－医疗
                             其他应收款－失业
                              库存现金

郭老师 解答

2019-09-23 13:02

那你做相反的分录就可以