老师，请问我上个季度增值税申报填写税额和发票上的税额数字相差0.01是怎么回事？

我要学会计 追问

2019-09-23 11:44

发票上税额是3822.83，申报税额是3822.82，下个月申报的话我写凭证要补张凭证吗？借：营业外支出0.01，贷：应交税费-应交增值税0.01吗？

meizi老师 解答

2019-09-23 11:47

嗯   你发票税额是3822.83  你输入进去直接变成了3822.82吗？

我要学会计 追问

2019-09-23 14:27

不是变成的，填写表格申报的时候，我是一季度开了多少金额，然后自己折算税额填进申报表的，数据已经申报了才发现发票税额一个一个加起来和申报税额差0.01

meizi老师 解答

2019-09-23 14:30

你好 那就按申报表里面的 你试试手动可以修改不  不能的话 你年末或者季末调整一笔就行了    多缴纳的就做一笔 借：营业外支出0.01，贷：应交税费-应交增值税