请问，我公司收到客户预付货款12000元（40箱*300元/箱），我公司再预付给供货商11200元（40箱*280/箱）， 这个会计分录分别是： 借 存现金 12000 贷 收账款12000 借 付账款11200 贷 存现金11200 第二月收到供货商35件货9800元（35*280元） 也发给客户35件货10500元（35*300元） 这笔会计分录怎么做，月底是不是要结转销售产品的成本 我公司不是生产企业，是商贸公司

请问，我公司收到客户预付货款12000元（40箱*300元/箱），我公司再预付给供货商11200元（40箱*280/箱），这个会计分录分别是：借 存现金 12000 贷 收账款12000 借 付账款11200 贷 存现金11200第二月收到供货商35件货9800元（35*280元）也发给客户35件货10500元（35*300元）这笔会计分录怎么做，月底是不是要结转销售产品的成本我公司不是生产企业，是商贸公司

答： 您好！第二月收到供应商货物的时候借：库存商品9800，贷：预付账款9800.发给客户的时候借：预收账款10500，贷：主营业务收入10500/1.03，应交税金-应交增值税10500/1.03*0.03。 月底了是要结转销售产品的成本。借：主营业务成本9800，贷：库存商品9800

老师，我们公司商品有很多是按预付货款的价格销售，那成本跟卖出的价格就一样了，是一样做结转

答： 那你们没有啥回扣么，那你们赚啥？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，本月销售的商品已收到款，货有一部份未发，月末结转成本时是结转当月销售商品的成本还是结转已发货部分的呢？

答： 你好结转成本肯定是已经发货的成本