王超老师
职称： 注册会计师,中级会计师
2019-09-21 21:24
是的对的，是这么做的 答
同学您好，可以的。可以先计入费用，汇算清缴的时候调增就行。 答
正常的，应该是其他应付款吗？ 答
您好，您具体指的是什么税会差异呢？指的是纳税调整吗 答
你好，请问你这边具体问题是？ 答
请问老师，母公司与子公司的往来不一致时，合并抵消时怎么调整分录
答： 答案是不能，最多只是做接近的调整分录 一般审计发现这个问题，就会立即向管理层通报，由管理层自行查找往来不一致的原因 需要往来一致后，才做抵消
老师，您好，请问下，我们子公司15年12月份做审计后，审计让按照调整分录改账，但是子公司没有做对应调整。但是母公司在15年年度审计时按照子公司调整后的报表做了合并报表。在16年做合并报表的时候，子公司个别报表的期初数是未调整的数据，我在此基本上如何做合并报表？15年12月份没有调，现在已经16年9月份了，我现在要做合并报表？子公司的16年个别报表的期初数据还是未审计前的。
答： 您好，这个可以用人工抵消分录处理。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
您 好！子公司欠母公司100万，合并报表时如何做调整分录？谢谢
答： 借：应付账款 100 贷：应收账款100
深圳快学教育发展有限公司
粤ICP备14062987号 
粤公网安备 44030502000945号
版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...
如意 追问
2019-09-21 21:29
如意 追问
2019-09-21 21:30
王超老师 解答
2019-09-21 21:55
如意 追问
2019-09-21 22:01
王超老师 解答
2019-09-21 22:08
如意 追问
2019-09-21 22:12
王超老师 解答
2019-09-21 22:39