朴老师，追问次数用完，7月份我做的是 借：管理费用-办公费 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 8月直接做一笔 借：直接借进项贷待认证进项税额 这样吗？那做凭证时摘要怎么写比较好？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:13

老师，想问下，8月份期末留抵税额58774.24，那期末应该怎么做增值税的账务处理？

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:16

你好 看下老师给你发的图片

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:18

意思是我只要  做   借：应交税费-转出未交增值税    贷：进项税额    就可以了吗

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:18

你好 是的 你的理解正确

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:21

不是说留抵税额不用做账务处理吗

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:24

你好 这个就是是转出进项税额的分录 形成了留底税额就不用做账务处理了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:26

借：应交税费-转出未交增值税 贷：进项税额            就是说这一笔还是要做，只是后面的不用做了？

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:29

你好 是的 是这样的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:34

老师，那麻烦你帮我看下，之前进项大于销项形成留抵时我是这么做的，这样做对吗

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:35

你好 后面那个分录不用做

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:38

为啥之前问别的老师，他还让我做后面这一笔

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:40

你好 转出未交增值税在借方 就表示留底 不用再做了 看老师给你发的 你这里做了问题也不大

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:42

那我要统一   一下啊，前面是按上面那图那样做的，现在又这样，那挂的余额都分开了

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:44

你好 上面的图片和老师说的是一致的 是统一的 同学再看下哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:45

不是，我是说我之前做的和老师您说的有点不一样，那我要将之前做的更正过来吗

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:46

你好 你不用更正了 你可以做平科目就可以 以后按老师发给你的来做

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:50

但是不更正不行吧，以前的做法和现在的做法不一样的话，那科目余额挂的数就不对了

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:51

你好 你们留底一直在账上吗？如果有余额的话 就更正下哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-17 15:54

好吧，那我把之前做的更正一下吧，按老师您刚刚的做法，我直接红字冲吗？

答疑苏老师 解答

2019-09-17 15:55

你好 是的 可以直接红字冲掉