4月到11月的租金10000，11月银行付款10000，12月收到发票，11月分录 借：管理费用—租金10000 贷：银行存款10000，12月收到发票做借：应交税费-进项税额（10000/1.05*0.05） 贷：管理费用-租金

01 追问

2021-12-08 20:46

请问老师，这样做分录对吗？从越南，泰国进口果蔬是零关税的么？这个在哪里可以查询？

bamboo老师 解答

2021-12-08 20:48

这样写分录可以的
那您打开下面链接查看一下
https://cess.tax360.com.cn/

01 追问

2021-12-09 08:41

老师，个税是按照收付实现制缴纳的，前期按次月申报上月计提工资报，现在如何调整呢？

bamboo老师 解答

2021-12-09 08:41

那中间月份要做零申报 调整过来

01 追问

2021-12-09 08:48

一个月零申报有风险么？

bamboo老师 解答

2021-12-09 08:49

一个月零申报没有风险