请问老师，收入开票金额已经确认，对应的成本部分票未到，如何做分录？

Victoria 追问

2019-09-17 09:06

相反请问老师收入确认但未开票的处理？

邹老师 解答

2019-09-17 09:07

你好
借；应收账款等科目，贷；主营业务收入 ，  应交税费-应交增值税
借；主营业务成本  ， 贷；库存商品

Victoria 追问

2019-09-17 09:15

老师，当月没开票确认收入同时也可以做增值税销项啊？下月开了发票怎么处理？

邹老师 解答

2019-09-17 09:16

你好，确认了收入就需要确认销项税额的
开具了发票冲销无票收入，然后根据开具发票做收入分录

Victoria 追问

2019-09-17 09:49

不太清楚分录如何做？麻烦老师再做一次下！

邹老师 解答

2019-09-17 09:54

你好
冲销无票收入分录，借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税，贷；应收账款等科目
然后根据开具发票做收入分录，借；应收账款等科目，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税