老师，应收应付对账金额已经有了，但没有开票或在没收到票前怎么做收入和成本，分录要怎么做

老师，应收应付对账金额已经有了，但没有开票或在没收到票前怎么做收入和成本，分录要怎么做

答： 你好，应该根据双方签订的合同，发货单等进行暂估 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值 或者 借：材料采购 贷：应付账款 -暂估

公司已经开了发票，有了收入，没有收到款，也没有成本，怎么做账？暂估成本怎么做？

答： 您好！确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，费用类款项已付，但是发票没有收到，分录怎么做了，做其他应收款还是预付账款

答： 你好借费用科目 贷银行  因为付款了   后面取得发票就可以了