送心意

何江何老师

职称中级会计师,高级会计师,税务师

2019-09-12 09:41

不是的这个进项叫留抵下期,不用做账的同学。l

‍♂️大王的王 追问

2019-09-12 09:46

老师,我刚从事会计工作,看这家公司之前的报税资料,从1-6月都是这样进项大于销项,申报表就这么显示,不是做了进项税转出吗?

何江何老师 解答

2019-09-12 09:48

你好同学
不是进项转出,进项转出是你出错了进项的商品损耗了,这些情况才转出。

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相关问题讨论
结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转未交增值税: 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额: 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额: 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税
2025-02-23 14:38:52
进项税大于销项税,那么保留账面留待下月再抵。
2017-05-27 20:02:07
不是的这个进项叫留抵下期,不用做账的同学。l
2019-09-12 09:41:50
已经做了进项税额转出,就不能再抵扣了。
2020-04-16 22:09:31
您好,用于免税项目的进项税额是不可以抵扣的
2021-06-22 21:40:45
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