一般纳税人月底进项税和销项税额都得转出吗

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-17 16:49

会计分录怎么做？上个会计转出了，但是还有余额

郭老师 解答

2019-06-17 16:52

哪个科目有余额？你没结转全吧

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-17 16:55

郭老师会计分录怎么做呢？

郭老师 解答

2019-06-17 17:04

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费，应交增值税进项

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-18 09:46

那交税时会计分录怎么做？麻烦了郭老师

郭老师 解答

2019-06-18 09:53

然后需要做一个结转
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税
缴纳借未交增值税贷银存