老师，您好，请问用T3软件做帐应交税费余额是20000，可是报税系统里面的应交税费是20010，相差10怎么做调整呀，谢谢

霸气的电灯胆 追问

2019-09-09 22:29

老师，T3的资产负债表应交税金和报税系统中的应交税金，可能是减免增值税转营业外收入的时候，就是不知道错在哪里了，就相差10元呢

老江老师 解答

2019-09-09 22:32

应交税费科目里，只有应交增值税有余额？
如果是这样，本期交税后，做分录时，那10列入营业外支出

霸气的电灯胆 追问

2019-09-09 22:37

请问老师，因为20010元是减免的要转到营业外收入，想要二个地方拉平，是不是在T3做这笔分录呀，借：库存现金10，贷：营业外支出10

老江老师 解答

2019-09-09 22:43

我的观点：
借 应交税费 20000
  贷 营业外收入 20000

即申报表上20010，账务上20000
最后结果，大家都是0 ，平

霸气的电灯胆 追问

2019-09-09 22:49

不好意思老师，我没有听懂，是这样的，申报系统中应交税费20010转到营业外收入这个金额是对的，但是T3里面自动带出来的应交税费20000是错误的，所以为了T3和申报系统中应交税费为0，不知道在T3中怎么再做再一笔分录，麻烦老师啦

老江老师 解答

2019-09-09 22:55

不管怎么处理，最后的结果，系统中应交税费的余额，应该和申报表中一致，应该是0
现在因为应交税费比申报表少了10
所以，填申报表减免时，填20010，把申报表冲成0
做分录时，借 应交税费 20000  贷 营业外收入 20000，把应交税费科目平

霸气的电灯胆 追问

2019-09-09 22:58

哦，无需特地针对这10元差额单做一笔分录对吗？老师

老江老师 解答

2019-09-10 05:59

不需要
因为这10，本来就是错账，咱也不知道错哪里
其次，10，不具有重要性